O perigo que poucos arquitetos sabem sobre o imposto de renda
Você já se perguntou por que tantos arquitetos acabam tendo problemas sérios com a Receita Federal mesmo tendo uma empresa aberta corretamente?
Se você é arquiteto e tem uma empresa no seu nome, ignorar a declaração de imposto de renda pode custar muito caro. Estamos falando de multas altas, bloqueio de CPF, e até a exclusão do Simples Nacional, caso você esteja nesse regime.
Neste artigo, vamos te mostrar tudo que você precisa saber para não cair em armadilhas, manter seu negócio em dia com o fisco e evitar dores de cabeça que podem acabar com sua tranquilidade e com sua empresa. Continue lendo com atenção, porque vamos revelar erros comuns e mostrar como agir da forma certa para se proteger.
Por que arquiteto com empresa precisa declarar imposto de renda?
Ter um CNPJ não elimina sua obrigação como pessoa física. Mesmo com empresa aberta, você pode precisar declarar o IRPF (Imposto de Renda Pessoa Física). E se sua empresa for do tipo Simples Nacional ou Lucro Presumido, existem regras diferentes para cada caso. A maioria dos arquitetos acha que está tudo certo porque paga impostos no CNPJ. Mas isso não substitui sua declaração pessoal.
Por que isso acontece?
Porque se você retira pró-labore, distribui lucros ou tem rendimentos como autônomo, esses valores entram como rendimento pessoal e precisam ser informados na declaração.
Como resolver isso?
Você precisa analisar:
- Se teve rendimentos tributáveis acima de R$ 30.639,90 (em 2024).
- Se recebeu lucros da empresa que ultrapassam os limites de isenção.
- Se fez movimentações bancárias incompatíveis com seus rendimentos declarados.
Solução prática: Procure um contador que entenda de contabilidade para arquiteto, como a equipe da RR Soluções, para verificar se você precisa ou não declarar. Não tente adivinhar!
Os principais erros dos arquitetos ao lidar com o imposto de renda
Ignorar o IRPF achando que o CNPJ resolve tudo
Esse é um erro comum. Muitos acreditam que ao pagar o imposto via CNPJ, já estão isentos como pessoa física. Mas a Receita analisa as duas declarações: da empresa e da pessoa física. Se houver diferença nos valores ou ausência de dados, você pode cair na malha fina.
Confundir distribuição de lucros com isenção total
Lucros distribuídos pela empresa podem ser isentos, mas apenas até o limite que a contabilidade comprovar. Passou disso? É rendimento tributável e precisa constar no imposto de renda.
Não ter pró-labore registrado
O pró-labore é o “salário do dono”. Se você não tem isso registrado, não tem contribuição para o INSS, e isso já é um problema. Além disso, a falta desse valor na sua declaração pode gerar inconsistência.
Não manter escrituração contábil adequada
Sem contabilidade, você não comprova seus lucros nem seus rendimentos. A Receita pode entender que todo dinheiro que entrou na sua conta é rendimento tributável.
Quais são as consequências de não declarar imposto de renda como arquiteto com empresa?
- Multas pesadas (até 150% do imposto devido).
- Nome bloqueado na Receita e CPF irregular.
- Impossibilidade de emitir certidões negativas.
- Perda de benefícios fiscais.
- Exclusão do Simples Nacional.
- Processos e fiscalização intensa.
Isso não é exagero. Muitos arquitetos acabam com seus negócios comprometidos simplesmente por desconhecimento.
Tenho uma empresa para Arquiteto preciso declarar imposto de renda?
Você precisa de dois cuidados:
1. Separar bem pessoa física e jurídica
Nunca misture contas bancárias. O que é da empresa, fica na empresa. O que é seu, entra como pró-labore ou distribuição de lucros, com registro contábil.
2. Observar os limites obrigatórios de declaração
- Recebeu mais de R$ 30.639,90 em rendimentos tributáveis? Declara.
- Recebeu lucros que ultrapassam o que a contabilidade comprovou? Declara.
- Teve movimentação acima de R$ 200 mil? Declara.
- Ganhou mais de R$ 40 mil em rendimentos isentos? Declara.
3. Ter uma contabilidade especializada
Você precisa de um contador que entenda da sua área. A RR Soluções é especialista em contabilidade para arquitetos, e pode cuidar disso tudo por você.
Exemplo prático: o que acontece quando um arquiteto não declara
Pedro é arquiteto, tem uma empresa no Simples Nacional, e achava que estava tudo certo porque pagava seu DAS todo mês. Ele retirava R$ 5 mil por mês da empresa, mas nunca declarou IRPF.
Resultado: caiu na malha fina. A Receita entendeu que ele teve R$ 60 mil de rendimentos e aplicou multa de R$ 9 mil. Tudo porque ele não declarou corretamente os rendimentos da empresa como pessoa física.
Agora Pedro paga multa, juros e ainda vai precisar regularizar a contabilidade dos últimos anos.
Não cometa o mesmo erro.
Tabela de obrigações para arquiteto com empresa
| Situação | Precisa declarar IRPF? |
|---|---|
| Retira pró-labore | Sim |
| Recebe lucros até limite da contabilidade | Não |
| Recebe lucros acima do limite comprovado | Sim |
| Faz movimentações bancárias altas | Sim |
| Está no Simples Nacional | Depende |
| Está no Lucro Presumido | Provavelmente Sim |
Como evitar problemas com a Receita sendo arquiteto com empresa
- Tenha um contador especializado em contabilidade para arquiteto.
- Mantenha sua contabilidade atualizada.
- Separe contas bancárias da empresa e pessoais.
- Declare tudo corretamente, mesmo que ache que está isento.
- Evite “economizar” deixando de fazer declaração. Pode sair muito mais caro depois.
